会計事務所のDXの必要性について｜はじめ方から顧問先への価値提供まで
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デジタルトランスフォーメーション（DX）は、会計事務所の経営に大きな変革をもたらす可能性を秘めています。単なるITツールの導入に留まらず、業務プロセスや組織、顧問先への価値提供までを変革するDXは、未来を創る重要な一手です。本記事では、会計事務所におけるDXの必要性から具体的な始め方、顧問先への新たな価値提供までを解説します。
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なぜ会計事務所にDXが必要なのか？
会計業界を取り巻く環境が大きく変化する中で、DXは避けて通れない経営課題です。DXが重要視される背景と本質を解説します。
会計業界を取り巻く3つの変化と課題
会計事務所の経営は大きな転換期を迎えており、直面する主な変化と課題は以下の3つです。
- 人手不足の深刻化と働き方の多様化少子高齢化による労働人口の減少で、優秀な人材の採用は年々難しくなっています。限られた人員で生産性を高めることが課題です。また、リモートワークなど多様な働き方への対応も、人材確保の観点から不可欠です。働きやすい環境整備が、選ばれる事務所になるための鍵となります。関連記事：「 税理士事務所のスタッフ採用｜適切なタイミングと費用、直面する課題 」
- 相次ぐ法改正への対応
インボイス制度（※1）や改正電子帳簿保存法（※2）など、デジタル化を前提とした法改正が続いています。これらの制度は事務所と顧問先の双方に影響を与えるため、デジタルを基盤とした業務プロセスの再構築が急務です。
（※1）国税庁｜インボイス制度 特設サイト
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/zeimokubetsu/shohi/keigenzeiritsu/invoice.htm
（※2）国税庁｜電子帳簿保存法関係
https://www.nta.go.jp/law/joho-zeikaishaku/sonota/jirei/index.htm - 顧問先からの期待の変化顧問先である中小企業の経営者もデジタル化に直面しており、税理士に求める役割が変化しています。過去の数字をまとめる記帳代行や申告業務だけでなく、リアルタイムの経営状況に基づいた未来への的確なアドバイスをくれる、ビジネスパートナーとしての役割が期待されています。
DXとIT化・デジタル化の違い
DXとIT化、デジタル化は混同されがちですが、目指すゴールが異なります。
- IT化：アナログ業務をITツールに置き換えること。（例：手書きの帳簿を会計ソフトに入力）
- デジタル化：特定の業務プロセスをデジタル技術で効率化すること。（例：紙の請求書発行をシステム化）
- DX：デジタル技術を前提に、業務プロセス、ビジネスモデル、組織文化までを根本的に変革し、新たな価値を創造すること。
DXはツール導入に留まらず、事務所のあり方を変革し競争優位性を確立する、包括的な取り組みです。
DXが解決する事務所経営の悩み
DXを推進することで、事務所が抱える多くの経営課題を解決できます。
- 属人化の解消：業務プロセスの標準化・システム化により、業務品質が安定し、引き継ぎも円滑になります。
- 生産性の向上：定型業務の自動化で、職員は付加価値の高いコンサルティング業務に集中できます。
- 採用競争力の強化：リモートワーク対応など、時代に合った働きやすい環境は、採用。市場での魅力を高めます。
- 顧問先満足度の向上：迅速で質の高い情報提供やデータに基づく経営支援が、顧問先との信頼関係を強化します。
会計事務所DXを成功させる3つのステージ
DXは一朝一夕には実現できません。事務所の成長段階に合わせ、3つのステージで進めることが成功の鍵です。
ステージ1：守りのDX（デジタイゼーション）
最初のステップは、足元の業務を徹底的に効率化する「守りのDX」です。目的は所内業務の生産性向上です。紙書類のデータ化や定型的な入力作業のRPAによる自動化など、時間と手間のかかる業務をデジタル技術で軽減することに注力します。この段階でペーパーレス化や業務標準化を進めることが、次のステージへの土台となります。
ステージ2：攻めのDX（デジタライゼーション）
次は顧問先を巻き込み、業務プロセス自体の変革とサービス品質の向上を目指す「攻めのDX」です。クラウド会計ソフトを導入し、顧問先と会計データをリアルタイムで共有します。これにより試算表の作成が早まるだけでなく、顧問先とのコミュニケーションが密になり、よりタイムリーなアドバイスが可能になります。
ステージ3：価値創造型DX（デジタルトランスフォーメーション）
最終ステージは、新たな付加価値サービスの創造です。ステージ2で蓄積した顧問先のデータを分析し、客観的根拠に基づいた経営コンサルティングを提供します。資金繰り予測や事業計画の策定支援など、従来の税務顧問の枠を超えたサービスを展開し、事務所の収益構造を変革し、他事務所との差別化を図ります。
所内業務から始めるDXの実践例
DXの第一歩は、所内業務の変革から始まります。明日からでも着手できる具体的な実践例を紹介します。
「ペーパーストックレス」で情報共有と検索性を向上
事務所に溢れる紙の書類は、情報共有や検索性の低下を招きます。目指すべきは紙を保管しない「ペーパーストックレス」の状態です。クラウドストレージなどを活用し、資料をデータで一元管理します。これにより、担当者以外でも必要な情報にいつでもアクセスでき、問い合わせ対応が迅速化し、テレワークもスムーズになります。
RPA・AI-OCRで単純作業から解放
記帳代行などの単純な入力作業は、RPAやAI-OCRの機能で自動化できます。証憑をスキャンしてAI-OCRで読み取れば、識別した情報から自動で仕訳データを生成することも可能です。テクノロジーの進化は、記帳代行業務のあり方を大きく変えつつあります。
単純作業から解放され、より専門性が求められる業務に時間を充てる好機と捉え、ツールを積極的に活用しましょう。
コミュニケーションロスを防ぐ情報共有基盤の構築
メールや口頭中心の情報共有では、伝達漏れなどが生じがちです。ビジネスチャットやタスク管理ツールを導入すれば、案件ごとに確実な情報共有ができ、業務の進捗管理が格段に効率化します。これらのツールは、テレワーク環境下でのチームワーク維持にも不可欠です。
顧問先への価値提供を高めるDX展開
所内業務の効率化で生まれた時間は、顧問先への価値提供を向上させるために活用します。
クラウド会計で実現する「リアルタイム経営支援」
顧問先との間にクラウド会計を導入することは、付加価値サービスへの第一歩です。取引データが自動で取り込まれ、会計データがリアルタイムで更新されるため、月次決算を大幅に早期化できます。これにより、前月の業績を早期に報告し、タイムリーな経営判断を促すことができます。未来を共に創るパートナーへの進化につながります。
データドリブンな経営コンサルティングという新領域
会計事務所の強みは、顧問先の経営状態を表す「数字」を扱っていることです。蓄積されたデータを分析・活用することで、客観的根拠に基づいた「データドリブンな経営コンサルティング」を切り拓くことができます。勘や経験だけに頼らない、データに基づいた説得力のあるアドバイスは、顧問先からの信頼を一層深めます。
顧問先自身を巻き込むDX支援という新たな収益源
自事務所のDXで得た知見は、顧問先を支援する貴重な資産となります。バックオフィス業務の非効率さに悩む顧問先に対し、クラウドツールの導入支援や業務フローの改善提案を行う「DXコンサルティング」は、新たな収益源となり得ます。顧問先の業務効率化は、事務所側にも質の高い会計データが早期に入手できるというメリットをもたらします。
事務所のブランディングとして「DXに強い税理士」を掲げることも有効です。
関連記事：「 税理士事務所の屋号を決める際のポイントとは？ 」
DXで実現する、会計事務所の新たな価値と未来
DXは、単なる業務効率化ツールではありません。人手不足や法改正といった変化に対応し、事務所の持続的な成長を可能にする戦略的な経営投資です。そして何より、単純作業から解放された専門家が、その知見を最大限に発揮し、顧問先のビジネスに深く貢献するための強力な武器となります。
まずは所内のペーパーレス化など、小さな一歩からで構いません。DXへの一歩が、事務所と税理士の価値を高める大きな変革の始まりとなるでしょう。
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（この記事は、生成AIによって作成された原稿を基に、編集者が内容の正確性・構成を精査し、最終的な調整を行っています。）
