受取手形をfreee会計で処理する方法４パターン
freee会計初心者が迷いがちな受取手形の処理方法。4つのパターンについて特徴・メリットをご紹介します！
受取手形をfreee会計で処理する方法４パターン
売上の入金を現預金で受け取る場合は、未決済取引の作成→入金時に消込という流れで処理をしますが、手形の場合はどうすればいいの？と迷われるのではないでしょうか。
主な4つのパターンとそれぞれの特徴をご紹介します。
※ 手形を同期しているまたは明細インポートしている銀行口座で決済する想定で記載しています。その他の口座で受け取る場合には（入金時）の処理の「自動で経理」機能を手動での取引登録等で読み替えてください。
パターン① 「+更新」機能を使用する
＜主な流れ＞
- （売上発生時）売上を未決済取引として売掛金で登録
- （手形受取時）1.の売掛金取引の「決済」欄の「+更新」で受取手形へ振替
- （入金時）自動で経理の画面にて、入金明細を勘定科目「受取手形」で取引登録する
※ 割引がある場合は、割引料を振替伝票で登録
<メリット>
- タグ管理により部門や品目ごとに残高が確認できる
＜注意点＞
- 1件ずつ取引を開いて＋更新する必要があるため売掛金の件数が多い場合には不向き。月に数件の処理程度の件数の場合にオススメ
パターン② 手形を「口座」で管理
＜主な流れ＞
- （準備）受取手形の口座を作成
- （売上発生＆手形受取時）売上を決済完了取引として口座に受取手形口座を指定して登録※ 手形をまだ受け取っていない場合は未決済取引として作成→受取時に決済登録が必要
- （入金時）自動で経理の画面にて、入金明細を口座振替（受取手形口座→預金口座）として処理※ 割引がある場合は、割引料を振替伝票で登録
<メリット>
- 売上発生・手形受取時の処理はエクセルインポート、入金時の処理は自動登録ルールを用いることで省力化することができる
＜注意点＞
- 口座全体での管理となるため、手形ごとの決済状況が把握できない（全ての手形を合わせて残高がいくらあるかの表示となる）
- 手形ごとの決済状況をfreeeとは別で管理できているor管理の必要が無い場合にオススメ
パターン③ 手形機能を使用する
パターン②に加えて、手形の一覧をfreee会計上で管理することができる方法です。
＜主な流れ＞
- （売上発生時）売上を未決済取引として売掛金で登録
- （手形受取時）
- 「口座」→「手形の一覧」で、「手形を作成」より受け取った手形の情報を入力
- a.で作成した手形をクリックし、「自動で経理の詳細」より受取手形に振り替える未決済取引を選択
- （入金時）
- 自動で経理の画面にて、入金明細を口座振替（受取手形口座→預金口座）として処理
- 「口座」→「手形の一覧」より決済された手形を表示し、手形の決済に完了をいれる
※割引がある場合は、割引料を振替伝票で登録
<メリット>
- freee会計上で手形一覧表の管理が可能
＜注意点＞
- 手形と未決済取引を手動で紐づける作業が必要なため、件数が多いと向かない
パターン④ 振替伝票で処理する
＜主な流れ＞
- （売上発生時）売掛金 / 売上 の仕訳を振替伝票で作成
- （手形受取時）受取手形 / 売掛金 の仕訳を振替伝票で作成
- （入金時）自動で経理の画面にて、入金明細を勘定科目「受取手形」で取引登録する
※割引がある場合は、割引料を振替伝票で登録
<メリット>
- 既存の会計ソフトでの記帳に近い形で処理できるため迷いにくい
＜注意点＞
- 口座全体での管理となるため、手形ごとの決済状況が把握できない（全ての手形を合わせて残高がいくらあるかの表示となる）
- 手形ごとの決済状況をfreeeとは別で管理できているor管理の必要が無い場合にオススメ
